Lo que el banco quiere saber
Detrás de cada solicitud de crédito, el analista del banco busca responder tres preguntas: ¿la empresa genera suficiente dinero?, ¿cuánto debe ya? y ¿la información es confiable? Tus estados financieros responden las tres.
Los cuatro estados financieros básicos
Estado de situación financiera (balance general)
Muestra lo que tu empresa tiene (activos), lo que debe (pasivos) y el patrimonio de los socios en una fecha determinada.
Estado de resultados
Resume ingresos, costos y gastos de un período, y muestra si el negocio gana o pierde dinero.
Estado de flujos de efectivo
Explica de dónde entró y en qué se usó el dinero. Una empresa puede tener utilidades y aun así quedarse sin efectivo: este estado lo revela.
Estado de cambios en el patrimonio
Muestra cómo variaron el capital, las utilidades retenidas y los dividendos durante el período.
Los indicadores que más pesan
| Indicador | Qué mide | Cómo se calcula |
|---|---|---|
| Liquidez corriente | Capacidad de cubrir deudas de corto plazo | Activo corriente ÷ pasivo corriente |
| Endeudamiento | Qué parte de la empresa está financiada con deuda | Pasivo total ÷ activo total |
| Margen neto | Cuánto queda de cada dólar vendido | Utilidad neta ÷ ventas |
| Cobertura de deuda | Si el flujo alcanza para pagar las cuotas | Flujo operativo ÷ servicio de la deuda |
No existe un valor ideal único: cada banco y cada sector tienen sus propios rangos. Lo importante es conocer tus números antes que el banco y poder explicarlos.
Antes de solicitar, revisa esto
- Que tus estados financieros estén actualizados y preparados por un Contador Público Autorizado.
- Que las cifras coincidan con tus declaraciones de renta presentadas ante la DGI.
- Que no haya gastos personales mezclados con los del negocio.
- Que tus cuentas por cobrar estén depuradas: los saldos incobrables inflan los activos.
- Que estés al día con la DGI y la Caja de Seguro Social; muchos bancos solicitan paz y salvo.
Documentos que suelen pedir los bancos
Cada entidad tiene sus requisitos, pero normalmente se solicita:
- Estados financieros de los últimos dos períodos, y en algunos casos interinos del año en curso.
- Declaraciones de renta de los últimos dos años.
- Estados de cuenta bancarios recientes.
- Pacto social, aviso de operación y documentos de los representantes legales.
- Certificación de ingresos, en el caso de personas naturales.
Cómo te ayudamos
Preparamos y revisamos tus estados financieros, calculamos tus indicadores y te ayudamos a presentar la información de tu empresa con orden y claridad ante el banco. También emitimos certificaciones de ingresos para sustentación bancaria.
